D-IS-01 / INSTRUCTURE / Olgunluk analizi şablonu

Kurumsal Olgunluk ve Boşluk (Gap) Analizi Raporu

Yönetişim, yetki dağılımı, süreç-iç kontrol ve aile-mülkiyet yönetimi boyutlarında mevcut olgunluğu, hedef seviyeyi ve müdahale önceliklerini değerlendiren teşhis raporu.

Arşiv varyantı / Önceki üçleme serisi

Bu tam metin, aynı kodun önceki İnovapark üçlemesi serisindeki çalışmasını korur. Güncel seride kod farklı başlıkla kullanılmaktadır. Bulgular, 1–5 ölçeğindeki skorlar ve %40 gecikme ifadesi örnek senaryodur; doğrulanmış şirket analizi veya OECD/SPK uyum belgesi değildir. Değerlendirme, şirketin verilerine ve uygulanabilir yönetişim çerçevesine göre uyarlanır.

BÖLÜM 01

Yönetici Özeti (Executive Summary)

Bu rapor, [Şirket Adı]’nın mevcut yönetsel olgunluk seviyesini, karar alma mekanizmalarını ve iç kontrol altyapısını uluslararası kurumsal yönetim ilkelerine (OECD/SPK standartları) göre incelemek amacıyla hazırlanmıştır. Çalışma kapsamında; hissedarlar, yönetim kurulu üyeleri ve kilit yöneticilerle derinlemesine mülakatlar gerçekleştirilmiş, mevcut imza sirküleri, organizasyonel yetki dağılımı ve operasyonel prosedürler denetlenmiştir.

Temel Bulgular

Yönetişim Boşluğu: Şirket stratejik ve operasyonel kararları net kurallara bağlamak yerine kurucu/üst yönetimin sezgisel onaylarına dayandırmaktadır.
Kişi Bağımlılığı (Key-Person Risk): Kritik imza yetkileri, finansal onaylar ve dış ilişkiler dar bir kadronun tekelinde kalmakta, bu durum kurumsal hafızayı risk altında bırakmaktadır.
Standart SOP Eksikliği: Departmanlar arası iş akışlarının yazılı kurallara (Standart Operasyon Prosedürlerine) bağlanmamış olması, hata oranlarını ve operasyonel sürtünmeleri artırmaktadır.

BÖLÜM 02

Kurumsal Olgunluk Değerlendirme Boyutları

Şirketin mevcut durumu 4 temel yönetişim boyutunda skorlanmıştır (1: Düşük / Başlangıç, 5: Mükemmel / Kurumsal):

Matrisin tamamı için yatay kaydırabilirsiniz.

Kurumsal Olgunluk Değerlendirme Boyutları
Yönetişim Boyutu	Mevcut Skor (1–5)	Hedef Skor (1–5)	Tespit Edilen Temel Boşluklar (Gaps)
1. Üst Yapı ve Yönetim Kurulu	2.1	4.5	Bağımsız üye yok, alt komiteler (Denetim/Risk) kurulmamış.
2. Yetki ve Sorumluluk Dağılımı	1.8	4.0	Yazılı bir Yetki Matrisi (RACI) ve limitler yönergesi bulunmuyor.
3. Süreç ve İç Kontrol Mimarisi	2.0	4.5	SOP dokümanları eksik, çapraz kontrol ve fraud önleme zayıf.
4. Aile ve Mülkiyet Yönetimi	2.3	4.0	Aile Anayasası, halefiyet planı ve kâr dağıtım politikası yok.

BÖLÜM 03

Kritik Risk Alanları ve Darboğazlar

Karar Kilidi (Decision Bottleneck): Operasyonel rutin işlerin dahi genel müdür veya kurucu onayına sunulması nedeniyle projelerin ortalama %40 oranında gecikmesi.
Kayıp Hafıza Riski: Yazılı kuralların olmaması nedeniyle personel değişimlerinde kurumsal hafızanın sıfırlanması ve hata maliyetlerinin artması.
Finansal ve Yasal Uyum Riskleri: İç denetim mekanizmalarının bulunmayışı, olası vergi, regülasyon ve suistimal (fraud) açıklarına karşı korumasızlık.

BÖLÜM 04

InStructure Programı Müdahale Öncelikleri

Bu açıkların kapatılması için InStructure programının sonraki aşamalarında atılacak somut adımlar:

InStitute (Üst Yapı): Yönetim Kurulu tüzüğünün yazılması, bağımsız üyelerin belirlenmesi ve Aile Anayasası’nın imzalanması.
InGovernance (Yetki): Yetki Matrisinin (RACI) ve imza limitleri yönergesinin devreye alınması.
InSystem (Süreç & Kontrol): Tüm SOP setlerinin yazılması ve iç kontrol matrisinin kurulması.

ONAY VE SONRAKİ ÇALIŞMALAR

Bu raporun kabulüyle birlikte, InStructure programının ikinci adımı olan D-IS-02: Kişi Bağımlılığı ve Yetki Darboğazı Haritası ile D-IS-05: Aile Anayasası ve Halefiyet Planı çalışmalarına geçilecektir.

D-IS-02 · Kişi Bağımlılığı ve Yetki Darboğazı Haritası ↗D-IS-05 · Aile Anayasası ve Halefiyet Planı ↗InStructure · Master doküman kataloğu ↗

Çalışmanın bağlamı.

Katalog kaydı ↗InSpect modülü ↗Saha planı ve teslimatlar ↗Güncel D-IS-01 master belgesi ↗