MASTER KÜTÜPHANE / STANDARTLAR
Üç Aylık Bağımsız İç Denetim ve CAPA (Düzeltici Faaliyet) Karnesi
Çeyreklik bağımsız denetim bulguları için risk derecesi, düzeltici faaliyet, sahip ve kapanış takibi.
BELGE KÜNYESİ / DRIVE KAYNAĞI
Kimlik ve kullanım kaydı
- Kaynak türü
- Drive kaynaklı uyarlama
- Yayın kapsamı
- Açık arşiv ve uyarlama ilkeleri ↗
- Belge kodu
- STD-IM-01
- Tam başlık
- Üç Aylık Bağımsız İç Denetim ve CAPA (Düzeltici Faaliyet) Karnesi
- Program / alan
- Standartlar
- Metodoloji fazı
- 4 / 4 · Calibration
- Belge türü
- Denetim karnesi
- Kaynak sürüm
- v1.0
- Kaynak dönemi
- Ekim 2026 · belge üstbilgisi
- Yayın ve dağıtım
- İnovapark Açık Arşiv · herkese açık kopya
- Kaynak
- Google Drive Master Kütüphanesi
- Onay durumu
- Müşteri özelinde doğrulanacak
Kaynak metin korunmuştur. İçindeki hedef ve sistem davranışları müşteri ortamında test edilmeden gerçekleşmiş sonuç veya uygunluk beyanı olarak kullanılmaz.
Bulgu örneklemi, CAPA kanıtı ve bağımsız kapanış doğrulaması.
UYGULAMA MASASI / DENETIM KARNESI
Bu belgeyle nasıl çalışılır?
Kaynak metindeki adımları gerçek kayıtlarla eşleştirin; karar, sahip, tarih ve kanıtı birlikte tutun.
Girdiler
Denetim planı; bulgu listesi; risk derecelendirmesi
Ölçüm
Kanıtla kapanan CAPA / vadesi gelen CAPA
İş akışı
- Bulguyu sınıflandır
- kök neden ve CAPA sahibi ata
- uygulamayı izle
- bağımsız kapanış testini kaydet
Kayıt alanları
| No | Alan | Kanıt kaydı |
|---|---|---|
| 01 | Bulgu ID | Kaynak / sahip / tarih |
| 02 | seviye | Kaynak / sahip / tarih |
| 03 | kök neden | Kaynak / sahip / tarih |
| 04 | sahip | Kaynak / sahip / tarih |
| 05 | termin | Kaynak / sahip / tarih |
| 06 | kanıt | Kaynak / sahip / tarih |
| 07 | kontrol eden | Kaynak / sahip / tarih |
| 08 | durum | Kaynak / sahip / tarih |
Belgede geçen süreler kurumsal hedef olarak değerlendirilir, genel yasal kapanış süresi olarak sunulmaz.
TAM METİN / V1.0
Drive kaynak metni
STD-IM-01: Üç Aylık Bağımsız İç Denetim ve CAPA (Düzeltici Faaliyet) Karnesi
Program: Denetim, Uyum ve Finansal Kontrol Standartları
Doküman Kodu: STD-IM-01
Tarih: Ekim 2026
Versiyon: v1.0
Hazırlayan: Inovapark Danışmanlık ve InStructure İç Denetim Komitesi
1. GİRİŞ VE AMAÇ
Bu standart şablon; InoMatrix holding ve tüm dikey iştiraklerinde üç aylık (çeyreklik) periyotlarla gerçekleştirilen bağımsız iç denetim bulgularının raporlanması, risk derecelendirilmesi ve Düzeltici/Önleyici Faaliyetlerin (CAPA) 15 günlük yasal/operasyonel kapatılma döngüsü içerisinde tamamlanmasını izlemek amacıyla hazırlanmıştır.
2. İÇ DENETİM BULGU KATEGORİLERİ VE RİSK PUANLAMASI
Kritik Bulgular (Seviye 1): Suistimal riski, yasal uyumsuzluk veya büyük mali kaçaklar.
Kapatma Süresi: Maksimum 5 iş günü.
Önemli Bulgular (Seviye 2): Süreç aksaklıkları, yetki aşımı sınırları ve eksik iç kontroller.
Kapatma Süresi: Maksimum 15 iş günü.
İyileştirme Alanları (Seviye 3): Verimlilik artırıcı ve operasyonel öneriler.
Kapatma Süresi: Maksimum 30 iş günü.
3. 15 GÜNLÜK CAPA (DÜZELTİCİ FAALİYET) DÖNGÜSÜ
1. Gün 1-3 (Bildirim ve Kök Neden Analizi): İç denetim bulgusu ilgili süreç sahibine tebliğ edilir; kök neden analizi yapılarak aksiyon planı sisteme girilir.
2. Gün 4-10 (Uygulama ve Düzeltme): Süreç sahibi tarafından düzeltici önlemler hayata geçirilir ve otonom iç kontrol ajanı üzerinden doğrulanır.
3. Gün 11-15 (Bağımsız Doğrulama ve Kapanış): İç denetim departmanı tarafından düzeltme yerinde veya sistem logları üzerinden kontrol edilir ve karne "Kapalı" olarak mühürlenir. 15 günü aşan gecikmeler doğrudan İcra Kurulu'na eskalasyon olarak bildirilir.