D-IS-07 / INSTRUCTURE / Delegasyon ve temsil yetkisi taslağı

Kurumsal Yetki Matrisi ve İmza Sirküleri Sınırları

USD karşılığı örnek limitler, şirket içi onay ve dış temsil ayrımı, sözleşme imzası ve değişiklik denetimi.

Tam metin metodoloji şablonu / Örnek senaryo

Bu belge, kullanıcı tarafından paylaşılan yeni seri metninin operasyonel arşiv şablonudur. Belirtilen kurum, kurul, onay, sözleşme, sistem kurulumu, uyum ve başarı sonuçları gerçek bir şirkette doğrulanmış veya yürürlüğe girmiş değildir. Tutarlar, yüzdeler, süreler ve hukuki sonuçlar ilgili şirket verisi ve yetkili uzman incelemesiyle belirlenir.

BÖLÜM 01

Amaç ve yetki türlerini ayırma

Belge harcama, satın alma, sözleşme ve taahhüt kararları için kimin hazırlayacağını, onaylayacağını ve imzalayacağını ayırır. İç onay matrisi dışarıya karşı temsil yetkisini kendiliğinden doğurmaz. Temsil ve ilzam, şirketin türü, kararları, iç yönergesi ve ticaret sicili kayıtlarıyla hukuken doğrulanır.

Örnek USD eşikleri müşteri için kabul edilmiş limit değildir. İşlem para birimi, kur kaynağı, dönüşüm zamanı, vergiler, bölünmüş alım ve istisna kuralları yazılmadan sistem kilidi uygulanmaz.

BÖLÜM 02

Kaynak finansal onay limitleri

Kullanıcı metnindeki limit sahipleri aşağıda korunmuştur. 5.000 ile 5.001 gibi tam sayı arası boşluklar, kuruşlu tutarlar için şirketin onaylayacağı kesintisiz aralık kuralına dönüştürülmelidir.

Matrisin tamamı için yatay kaydırabilirsiniz.

Kaynak finansal onay limitleri
USD karşılığı örnek tutar	Birinci imza/rol	İkinci imza/rol	Kaynak onay mercii
0–5.000 USD	Departman Müdürü	—	Departman içi onay
5.001–25.000 USD	Operasyon Müdürü	Finans Müdürü	İcra Kurulu (ExCo)
25.001–100.000 USD	Genel Müdür (CEO)	CFO / Yönetim Kurulu Üyesi	Yönetim Kurulu onayı
100.001 USD ve üzeri	Yönetim Kurulu Başkanı	Yönetim Kurulu Üyesi	Yönetim Kurulu kararı

BÖLÜM 03

Sözleşme ve özel işlem yetkileri

Standart müşteri ve tedarikçi sözleşmeleri için kaynak öneri hukuk ön incelemesi ile ilgili genel müdür yardımcısı ve departman müdürünün ortak imzasıdır. Nihai imza sahibinin sicilde temsil yetkisi bulunmalı; standart dışı koşul, döviz, veri paylaşımı ve sınırsız sorumluluk ayrıca eskalasyona girmelidir.

Kredi, teminat, kefalet, gayrimenkul ve M&A işlemleri için yönetim kurulu kararı ve yetki belgesi kaynakta öngörülür. Kararın hangi organ tarafından, hangi nisapla alınacağı şirketin mevzuatına ve kurumsal belgelerine göre hukukça denetlenir.

BÖLÜM 04

RACI, dijital onay ve kayıt

Her karar adımı için R (hazırlayan), tek A (nihai iç karar sahibi), C (hukuk/finans/risk) ve I (bilgilendirilen) atanır. ERP/BPM akışında limit, tüzel kişi, işlem türü, vekâlet ve yetki bitiş tarihi tutulur. İşlem bölerek limit aşımından kaçınma girişimleri toplu işlem raporunda izlenir.

Matrisin tamamı için yatay kaydırabilirsiniz.

RACI, dijital onay ve kayıt
İşlem	R	A	Zorunlu kontrol
Rutin satın alma	Talep sahibi	Yetki bandındaki müdür	Bütçe, limit, tedarikçi kaydı
Standart sözleşme	Ticari ekip	Yetkili icra rolü	Hukuk ön inceleme ve dış temsil teyidi
Kredi/teminat/M&A	CFO ve hukuk	Yetkili kurul	Kurul kararı ve kayıtlı temsil

BÖLÜM 05

İmza ve erişim yaşam döngüsü

Kaynak metin her ocak yıllık gözden geçirme önerir. Ayrılış, rol değişimi, vekâlet bitişi veya yeni atamada yıllık tarihi beklemeden iç erişim ve dış temsil kayıtları derhal değerlendirilir. Ticaret sicili işlemleri, şirket türü ve temsil yapısına göre yürütülür; her değişiklik için karar, tescil, sistem rolü ve banka yetkisi mutabakatı saklanır.

Pilot kabulü: normal, eşik üstü, vekâlet ve reddedilen işlemlerle limit akışı test edilir; imzalayan kişinin hukuki temsil kaydı ayrı doğrulanır.

ONAY VE SONRAKİ ÇALIŞMALAR

Yetki matrisi onaylandıktan ve temsil kayıtları doğrulandıktan sonra D-IS-10 iş adımlarıyla eşleştirilir.

D-IS-03 · Yeni seri ↗D-IS-10 · Yeni seri ↗D-IS-13 · Yeni seri ↗

Yöntem referansları: T.C. Ticaret Bakanlığı · şirket temsil ve imza bilgileri ↗, The IIA · Three Lines Model ↗

Çalışmanın bağlamı.

Katalog kaydı ↗InStitute modülü ↗Saha planı ve teslimatlar ↗Önceki D-IS-07 tam metni ↗